Авторский Семинар НДС за 4 квартал 2021 года и в 2022 году: сложные и спорные вопросы (с учетом разъяснений Минфина и ФНС и арбитражной практики 2021 года)

19 Января 2022

Семинар по НДС в форме Мастер-класса (не более 10 Очных участников)


Практика и проблемы применения нововведений 2021 года

Прослеживаемость товаров и НДС – разное влияние на продавца и на покупателя

Другие изменения (прием декларации, подтверждение льгот, налоговое агентирование, восстановление НДС и т.д.)

 

Актуальные вопросы определения налоговой базы

Сложные вопросы исчисления налоговой базы

Реализация товаров – имеет ли значение цель их передачи (на примере отступного)

Реализация работ и услуг – разная роль акта приема-передачи

Передача имущественных прав – может ли быть не установленной налоговая база

Поступления, связанные с оплатой реализованного – избегаем «возмещения (компенсации) затрат» и премий, компенсирующих скидки покупателям

Восстановление НДС – новые ситуации и подходы регуляторов

 

Актуальные вопросы применения налоговых вычетов по НДС

Что нового в новом письме ФНС по ст.54.1 НК РФ и в судебной практике по ней

Спорные моменты выполнения условий вычета («для осуществления облагаемых операций», правильный счет фактура, своевременное принятие к бухгалтерскому учету, наличие соответствующих первичных документов)

использование для осуществления облагаемых операций – какие операции имеются в виду

правильный счет-фактура – когда указанная в нем ставка лишает права на вычет; когда он корректировочный, а когда исправленный; когда он выставленный, а когда перевыставленный при посреднических договорах; когда его можно составлять один раз за квартал

принятие к бухгалтерскому учету – когда номер счета не имеет и имеет значение;

«соответствующие первичные документы» - чему они должны соответствовать с учетом ст.54.1 НК РФ и ФСБУ 27/2021

«Перенос» вычетов, в том числе вычет частями

Вычет по основным средствам, НМА и подрядным СМР

Вычет по товарам в пути

Вычет при перевозке экспортных и/или импортных товаров

Вычет при приобретении услуг в электронной форме

Вычет НДС при авансах у продавца и покупателя в разных ситуациях

Вопросы раздельного учета НДС – новые нюансы и акценты

Вычет и восстановление НДС при субсидиях

Влияние новых ФСБУ на бухгалтерский учет расчетов по НДС

 

Рабинович Альмин Моисеевич - Руководитель направления бухгалтерского и налогового консалтинга ООО "ФинЭкспертиза", к.и.н,
практикующий аудитор, многолетний опыт работы руководителем аудиторских и консалтинговых подразделений в аудиторских фирмах,
автор многих книг и статей.

Время проведения  10.30-15.00

Место проведения: м. Кузнецкий мост, Охотный ряд, Театральная, Трубная, ул. Неглинная, д. 17, отель "Петр  I", указатель зала "Семинар по НДС"

Стоимость участия:
9900 руб.

РЕГИСТРАЦИЯ

Стоимость участия Онлайн:
9000 руб.

РЕГИСТРАЦИЯ


Отправить программу другу