Авторский Семинар Налоговая отчетность за 9 месяцев и Налоговое Администрирование. Арбитражная практика. Руководство для главного бухгалтера.

13 Октября 2020

Семинар Налоговая Отчётность и налоговое администрирование проводится В форме Мастер-класса  (не более 20 участников)

 

НДС

1. Главные изменения по НДС в 2020г. применяем правильно. Антикризисные поправки по НДС.

2. Налоговая декларация по НДС: контрольные соотношения показателей налоговой декларации. Как изменилась безопасная доля вычетов НДС. Налоговые разрывы в декларации. Какие требования налоговых органов надо обязательно выполнять, чтобы не навредить своей компании и к чему могут привести ошибки в декларации по НДС. Можно ли обойтись без уточненной декларации, если ошибки в декларации по НДС не повлекли неуплаты налога.  Контрольные соотношения в декларации

3. Пошаговая инструкция для налогоплательщика при камеральной проверке. В каких схемах по НДС налоговики могут подозревать компанию: ВС и ФНС о ст. 54.1 и необоснованной налоговой выгоде – новый подход 2020г.

4. Определяем момент для исчисления налоговой базы по НДС на товары, работы, услуги. Когда выручка по НДС и налогу на прибыль не совпадает. Определение налоговой базы при реализации товаров, работ, услуг; учет скидок, бонусов, рекламный НДС, учет штрафных санкций, обеспечительных платежей;  авансы, возврат товаров. Раздельный учет по НДС.

5. Налоговые вычеты и восстановление НДС, ошибки в счетах фактурах. Вычеты по продукции изготовленной предприятием банкротом – решение КС и мнение ФНС. Условия принятия к вычету сумм НДС по объектам ОС, принимаемым на учет: при приобретении по договору купли-продажи, по завершении СМР, по оборудованию, требующему монтажа.

6. Важные судебные решения по НДС 2019-2020г. берем для защиты бизнеса.

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

1. Новации законодательства на 2020 г.-2021г. Антикризисные поправки в НК – что важно учесть для поддержки бизнеса в условиях пандемии. Изменения НК в связи с принятием мер по господдержке бизнеса в условиях коронавируса: что реально может получить Ваша компания, новый расчет авансовых платежей по налогу на прибыль, отсрочка платежа, коронавирусные расходы и др.

2. Разбираем практические вопросы по налогу с учетом разъяснений Минфина и ФНС и арбитражной практики. Доходы и расходы подробно:

  - Доходы

      Классификация доходов. Доходы от реализации. Внереализационные доходы. Дата признания доходов. Документальное подтверждение доходов. Доходы в виде штрафов и пени по хозяйственным договорам, доходы по длительным договорам и др.

  - Расходы

      Экономическая обоснованность и документальное подтверждение расходов.

Дата признания расходов. Прямые и косвенные расходы. Арбитражная практика по признанию прямых и косвенных расходов.

      Основные средства. Амортизация. Амортизационные группы. Линейный и нелинейный способы амортизации. Применение повышенных коэффициентов амортизации 2 и 3 (ст. 259.3. НК РФ).

      Амортизационная премия. Восстановление амортизационной премии.

      Капитальные вложения в арендованное имущество.

      Учет ОС бывших в употреблении: определение срока полезного использования. Ремонт, реконструкция и модернизация ОС. Ликвидация основных средств.

      Расходы на оплату труда: выплата премий, ДМС, оплата питания, туристических путёвок, процентов по ипотечным кредитам и др.
      Прочие расходы: транспортные расходы, консультационные и информационные услуги, расходы на рекламу, командировочные и представительские, расходы, связанные с улучшением условий труда и др.
      Внереализационные расходы. Списание безнадёжных долгов. Перенос убытков на будущие периоды. Проценты по долговым обязательствам. Резерв по сомнительным долгам.

3. Особый расход по прибыли – налог на имущество. Изменения в законодательстве по налогу на имущество.

4. Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев 2020 года: особенности заполнения.  Контрольные соотношения в декларации 

5. Арбитражная практика по налогу на прибыль: самые интересные судебные дела берем на вооружение для защиты компании и учимся на чужих ошибках.


Смирнова Татьяна Степановна  - к.ю.н., эксперт по налогообложению и налоговому контролю, налоговый консультант. Стаж работы в налоговых органах более 10 лет.

Время проведения 10.30-15.00

Место проведения:м. Кузнецкий мост, Охотный ряд, Трубная, ул. Петровские линии, д. 2/18 , отель "Будапешт", указатель зала "Семинар Налоговая Отчётность и налоговое администрирование"

 

Стоимость участия:
10500 руб.

РЕГИСТРАЦИЯ

Стоимость участия Онлайн:
9900 руб.

РЕГИСТРАЦИЯ


Отправить программу другу